金融学院《个人投资理财》课程教学大纲

一、课程基本信息

课程名称：个人投资理财                    课程代码：ZX1618

课程类别：专业选修课程                    学      分：2

学      时：36                  理论学时：36              实验实践学时：0

面向对象：金融学专业、投资学专业、金融工程专业

先修课程：货币金融学、证券投资学、利息理论、基础会计学

二、课程教学目的与要求

  本课程是面向金融学、投资学、金融工程专业的专业选修课，主要讲授个人理财方面的知识。课程内容包括理财计量基础；财务分析；现金规划、税务筹划、投资规划、居住规划、教育规划、保险规划、养老规划及遗产规划等原理及应用。本课程是金融学、投资学的后续课程，主要目的是培养学生应用专业知识解决个人或家庭理财问题的能力。

  在学习本课程后, 要求学生能够具备以下知识和技能:

    1. 掌握货币时间价值计量、风险收益计量原理在个人理财中的应用

    2. 掌握个人税务筹划的基本方法

    3. 熟悉投资规划的工具、原则及策略

    4. 了解现金规划的目的及工具

    5. 熟悉居住规划的内容及方法

    6. 了解教育金规划的工具及方法

    7. 掌握保险规划的工具及方法

    8. 掌握养老规划的工具及方法

    9. 掌握遗产规划的工具及方法

三、课程考核要求

  本课程采取过程考核与结业考核相结合的方式进行。课程总评成绩由过程考核成绩和结业考核成绩两部分构成，前者占比30%，后者占比70%。

  过程考核主要从考勤、课堂讨论、课堂小测验、课后作业等方式进行，其中，考勤占比50%，课堂讨论或课堂小测验占比20%，课后作业占比30%。

  结业考核采取开卷、笔试的方式进行。考核试卷严格按照学校期末命题规范要求进行，侧重考核学生利用所学知识综合分析和解决实际问题的能力。

四、课程教学基本内容、学时分配和教学环节安排

  《个人投资理财》学时分配如下：

第一章  关于理财规划师

  本章教学目的与要求：了解国际范理财规划师认证制度的起源与发展；掌握国内几种代表性的理财规划师认证制度；熟悉理财规划师的工作内容及流程；了解理财规划师的职业道德准则；了解我国理财规划师的职业前景。

  本章教学重点：理财规划行业的发展历程；CFP考试认证制度；CHFP考试认证制度；理财规划师的工作内容及流程；理财规划师应遵循的职业道德准则。

  本章教学难点：CFP考试认证制度；CHFP考试认证制度；理财规划师的工作流程。

第一节国际理财规划师认证制度的发展历史

（一）美国个人理财业发展的历史沿革

（二）理财规划师认证制度的建立和发展过程

（三）理财规划师认证的国际化发展历程

（四）理财规划事业的商业模式

第二节国内理财规划师认证体系

（一）CFP系列认证

（二）注册金融分析师CFA

（三）ChFP认证体系

第三节 CFP系列持证人员业务工作流程

（一）建立和界定客户关系

（二）收集客户信息

（三）分析和评估客户当前的财务状况

（四）制定并提交个人理财规划方案

（五）实施金融理财规划方案

（六）监督客户金融理财状况

第四节 CFP系列持证人员职业道德准则

（一）遵章守法

（二）正直诚信

（三）客观公正

（四）专业精神

（五）专业胜任

（六）保守秘密

（七）恪尽职守

第二章  理财规划计量基础

  本章教学目的与要求：掌握货币时间价值计量的基本原理；掌握时间价值计量中的插值法；掌握年金时间价值的计量；掌握货币时间价值计量在个人理财中的应用；掌握收益、风险计量的基本方法；了解风险收益分析理论的基本内容。

  本章教学重点：货币时间价值计量的基本原理；年金时间价值计量；个人理财目标评估；证券投资评价中的贴现法；收益、风险的计量。

  本章教学难点：年金时间价值计量；个人理财目标评估；贴现估值法；风险计量。

第一节货币时间价值计量

（一）货币时间价值计量的基础原理

（二）货币时间价值计量中的插值法

（三）年金时间价值的计量

（四）不规则现金流时间价值的计理

第二节货币时间价值计量在个人理财中的应用

（一）货币时间价值计量在个人理财目标评估中的应用

（二）货币时间价值计量在个人证券投资评价中的应用

第三节风险收益的计量

（一）投资收益的计量

（二）投资风险的计量

（三）风险收益分析的理论

第三章  理财规划理论基础

  本章教学目的与要求：了解马斯洛需求层次理论对个人理财的启示；掌握持久收入假说理论、生命周期假说理论及家庭生命周期理论的主要观点及对个人理财的启示；了解博迪新旧理财范式对个人理财的启示；了解个人特质对个人理财的影响。

  本章教学重点：马斯洛需求层次理论、持久收入假说理论、生命周期假说理论对个人理财的启示；博迪新旧理财范式对个人理财的启示；个人特质对个人理财的影响。

  本章教学难点：马斯洛需求层次理论对个人理财的启示；持久收入假说理论对个人理财的启示；生命周期假说理论对个人理财的启示。

第一节马斯洛需求层次理论与个人理财

（一）马斯洛需求层次理论

（二）马斯洛需求层次及其现代解释

（三）马斯洛需求层次理论对个人理财的启示

第二节消费支出理论与个人理财

（一）持久收入假说理论与个人理财

（二）生命周期假说理论与个人理财

（三）家庭生命周期理论与个人理财

（四）博迪新旧理财范式与个人理财

第三节个人特质与理财

（一）蚂蚁族个性特质与理财

（二）蟋蟀族个性特质与理财

（三）蜗牛族个性特质与理财

（四）慈鸟族个性特质与理财

第四章  个人财务分析与财务预算

  本章教学目的与要求：了解个人财务报表的重要性、特点及编制的基本原则；掌握个人财务报表的编制方法；了解个人财务分析的基本指标；理解个人财务预算的重要性及内容；掌握个人财务预算管理的程序；了解现金的用途；掌握个人现金规划中资产配置的工具及融资的工具。

  本章教学重点：个人财务报表编制的基本原则；个人财务报表的编制方法；个人财务分析的基本指标；个人财务预算的重要性；个人财务预算的内容；个人财务预算管理的程序；现金的用途；个人现金规划中资产配置的工具及融资的工具。

  本章教学难点：个人财务报表的编制方法；个人财务分析的基本指标；个人财务预算的内容；个人财务预算管理的程序；个人现金规划中资产配置的工具及融资的工具。

第一节个人财务报表的编制

（一）个人财务报表的重要性与特点

（二）个人财务报表编制的基本原则

（三）个人资产负债表的编制

（四）个人收支储蓄表的编制

第二节个人财务分析

（一）资产负债表分析

（二）收支储蓄表分析

（三）综合财务分析

第三节个人财务预算

（一）个人财务预算的重要性

（二）个人财务预算的内容

（三）个人财务预算的编制程序

（四）个人财务预算的执行

（五）个人财务预算的控制

第四节个人现金规划

（一）现金的用途

（二）现金资产配置要考虑的要素

（三）现金资产配置常用的工具

（四）现金规划中常见的融资工具

第五章  个人税务筹划

  本章教学目的与要求：了解我国的税制体系；了解我国个人所得税的历史沿革及现行税制的特点；熟悉个人所得税的税制要素；掌握个人所得税的计算方法；了解个人税务筹划的主要内容；掌握个人所得税税务筹划的基本策略。

  本章教学重点：我国的税制体系；我国现行个人所得税的特点；个人所得税的税制要素；个人所得税的计算方法；个人税务筹划的主要内容；个人所得税税务筹划的基本策略。

  本章教学难点：我国的税制体系；个人所得税的税制要素；个人所得税的计算方法；个人所得税税务筹划策略的应用。

第一节我国现行税制体系

（一）什么是税收制度

（二）税制要素

（三）我国现行税制体系

第二节个人所得税筹划

（一）我国个人所得税的历史沿革

（二）我国个人所得税的特点

（三）我国个人所得税的税制要素

（四）我国个人所得税的计算

第三节个人税务策划的主要内容

（一）个人投资活动的税务筹划

（二）个人消费活动的税务筹划

（三）个人所得的税务筹划

第六章 投资规划

  本章教学目的与要求：掌握个人投资可选择的投资品及各种投资品的特点；理解个人投资的原则；了解个人投资资产配置要考虑的因素；理解个人投资资产配置的方法；掌握个人投资资产配置的类型；掌握个人资产配置管理的类型。

  本章教学重点：各种投资品投资的特点；个人投资的原则；个人投资资产配置的方法；个人投资资产配置的类型；个人资产配置管理的类型。

  本章教学难点：各种金融投资品投资的特点；个人投资资产配置的方法；个人投资资产配置的类型；个人资产配置管理的类型。

第一节个人投资品类别

（一）储蓄存款类投资品

（二）外汇类投资品

（三）有价证券类投资品

（四）各金融机构发行的理财产品

（五）实物类投资品

第二节个人投资原则

（一）安全性原则

（二）分散投资原则

（三）规划性原则

（四）“闲钱”投资原则

（五）流动性原则

第三节个人投资资产配置与管理

（一）个人投资资产配置时要考虑的因素

（二）个人投资资产配置的方法

（三）个人投资资产配置类型

（四）个人资产配置管理的类型

第七章  保险规划

  本章教学目的与要求：了解个人面临的风险种类及风险管理的一般方法；理解个人保险规划的必要性；掌握个人保险规划的正确观念；了解社会保险、商业保险的主要类型及对个人理财的重要性；了解企业年金对个人理财的意义；理解保险规划的原则、流程；掌握保险需求分析的方法；了解保险公司和保险产品选择时要注意的问题。

  本章教学重点：个人风险管理的一般方法；个人保险规划的必要性；个人保险规划的正确观念；社会保险、商业保险的主要类型及对个人理财的重要性；企业年金对个人理财的意义；保险规划的原则；保险需求分析的方法。

  本章教学难点：个人风险管理的一般方法；社会保险主要类型及对个人理财的重要性；商业保险的主要类型及对个人理财的重要性；保险规划的原则；保险需求分析的方法。

第一节正确认识保险规划

（一）个人风险与风险管理

（二）个人保险规划的必要性

（三）关于保险规划的正确观念

第二节与个人相关的保险品种

（一）社会保险种类及其在保险规划中的意义

（二）商业保险种类及其在保险规划中的意义

（三）企业年金在个人保险规划中的意义

第三节个人保险规划的原则

（一）保险规划应尽早进行

（二）买保险要有家庭观念

（三）按需选择，适度投保

（四）优先有序，合理组合

（五）关注保险规划风险

第四节保险规划的流程

（一）个人风险评估

（二）个人保险需求分析

（三）保险公司的选择

（四）保险产品的选择

第八章  住房规划

  本章教学目的与要求：了解住房规划的重要性、流程及主要内容；理解租房与购房的比较差异；掌握购房目标值、房贷方式、房贷金额和房贷期限的确定方法；了解提前还贷的财务分析方法；掌握购房储蓄分析的方法；了解房屋生涯规划的意义及分析方法；掌握住房投资的方式及分析方法。

  本章教学重点：住房规划的流程、主要内容；租房与购房的比较；购房目标值、房贷方式、房贷金额和房贷期限的确定方法；提前还贷的财务分析方法；购房储蓄的分析方法；房屋生涯的分析方法；住房投资的方式及分析方法。

  本章教学难点：住房规划的主要内容；租房与购房比较的财务分析方法；购房目标值、房贷方式、房贷金额和房贷期限的确定方法；提前还贷的财务分析方法；购房储蓄分析的方法；房屋生涯规划的分析方法；住房投资的分析方法。

第一节住房规划概述

（一）住房规划的重要性

（二）住房规划的流程

（三）住房规划的主要内容

第二节购房与租房的决策

（一）租房与购房的一般比较

（二）租房与购房决策的影响因素

（三）租房与购房比较的财务分析方法

第三节购房规划

（一）购房类型的确定

（二）购房目标值的确定

（三）购房贷款方式、金额、期限的确定

（四）提前还贷分析

（五）购房储蓄分析

第四节房屋生涯规划与房屋投资规划

（一）换房需求分析

（二）换房能力测算

（三）换房的步骤

（四）住房投资需要考虑的因素

（五）住房投资方式与财务分析方法

第九章  其他规划

  本章教学目的与要求：了解子女教育规划的特点、原则、步骤；掌握子女教育规划的工具；了解退休规划的重要性、程序；掌握退休规划的工具；理解遗产规划的重要性；了解国外遗产税的基本情况及国内遗产税的税收精神；掌握遗产规划的目标、内容及程序；掌握遗产规划工具。

  本章教学重点：子女教育规划的原则、工具；退休规划的程序、工具；遗产规划的重要性；国外遗产税的基本情况；国内遗产税的立法精神；遗产规划的目标、内容及程序；遗产规划工具。

  本章教学难点：子女教育规划的可选工具；掌握退休规划的可选工具；遗产规划的重要性；遗产规划的目标、内容；遗产规划工具。

第一节子女教育规划

（一）子女教育规划的特点

（二）子女教育规划的原则

（三）子女教育规划的步骤

（四）子女教育规划的工具

第二节退休养老规划

（一）退休规划的重要性

（二）退休规划要考虑的因素

（三）退休规划的程序

（四）退休养老规划的工具

第三节遗产传承规划

（一）遗产规划的重要性

（二）遗产税概述

（三）遗产规划的目标与内容

（四）遗产规划的程序

（五）遗产规划工具

五、课程学习指导与修读建议

  个人理财活动是在特定环境中发生的，而环境是动态和变化的，因此，作为实践性很强的课程，“个人投资理财”课程的教学需要与时俱进。

  教学方面，教师要不断创新。教学内容上要融入最新的市场实践；教学手段上要深化多媒体和网络技术的应用；教学方法上要不断改进课堂教学方法，完善案例教学，同时逐步采用“翻转教学法”，调动学生的学习主动性。

  学习方面，学生要具有自主性和参与性。这种自主性和参与性不仅体现在要求学生积极参与课堂讨论、认真完成课后练习或实训作业，而且要求学生善于观察、总结身边的金融投资理财活动，并广泛地利用各种课堂内外的教学资源和金融投资平台进行学习、实践。

六、推荐教材、阅读书目与电子资源

     1.《个人理财（第3版）》，宋蔚蔚著，中国人民大学出版社，2021年

     2. 《个人理财(原书第6版)》，[美] 杰夫·马杜拉（Jeff Madura）著，夏霁译译，机械工业出版社，2018年

     3.银行从业资格考试教材2023初级：《个人理财（初级）》，西南财经大学出版社，2022年

     4.《个人理财（第8版）》，阿瑟·J·基翁著；汪涛，郭宁译，中国人民大学出版社，2021年

     5.《富爸爸穷爸爸》，[美]罗伯特·清崎，莎伦·莱希特著，萧明译，四川人民出版社有限公司，2020年

     6.http://www.sse.com.cn/

     7. http://www.szse.cn/