金融学院《信用风险管理》课程教学大纲

一、课程基本信息

课程名称：信用风险管理                  课程代码：ZX1662    

课程类别：专业选修课程                  学      分：2

学      时：36            理论学时：36           实验实践学时：0

面向对象：信用管理专业、金融学专业

先修课程：宏观经济学、微观经济学、高等数学

二、课程教学目的与要求

本课程是面向信用管理专业、金融学专业类专业的专业选修课程，主要讲授信用与信用风险、信用风险衡量及发展、信用风险定价模型等方面的知识，传授信用风险管理等技能。本课程是宏观经济学、微观经济学、高等数学的后续课程，为信用担保、信用保险、信用管理前沿等课程学习打下基础。

在学习本课程后, 要求学生能够具备以下知识和技能:

1. 了解信用与信用风险的相关概念以及信用风险形成的原理、经济后果；

2. 掌握国家、企业、金融机构、个人信用风险管理的含义、表现形式及风险形成的原因、风险管理的过程、方法及策略；

3. 了解信用管理行业所涉及的产品、服务及发展；

4. 掌握财务分析在信用风险管理中的运用；

5. 掌握信用风险衡量的计分模型、定价模型及信用风险管理的传统和现代模型；

6. 了解信用衍生产品及其他风险度量模型；

7. 了解信用风险管理的实践。

三、课程考核要求

1. 考核方式：过程考核与结业考核相结合。过程考核成绩和结业考核成绩均为百分比制。

2. 过程考核形式：包括考勤、提问及作业等方式，主要考核学生参与教学的积极性及学习的效果。

3. 结业考核形式：闭卷

4. 过程考核成绩30%，考勤10%，提问10%，作业10%；结业考核成绩70%。

四、课程教学基本内容、学时分配和教学环节安排

《信用风险管理》学时分配如下：

第一章  导论

教学目的与要求：了解掌握信用风险管理的对象及本课程的体系和内容；

本章教学重点：无

本章教学难点：无

第一节 信用风险管理的研究对象

第二节 信用风险管理的研究内容

第三节 学习及考核要求

第四节 基本和核心知识概览

第五节 信用风险管理体系介绍

第二章  信用与信用风险管理

教学目的与要求：了解掌握信用及信用风险形成的原理，初步了解信用风险管理的方法和行业。

本章教学重点：信用风险管理的历史演进。

本章教学难点：无

第一节 信用概述

（一）信用的含义

（二）信用的作用

（三）当代信用学说

第二节 信用风险

（一）信用风险的含义

（二）信用风险分类

（三）信用风险形成的原理

（四）信用风险的经济后果分析

第三节 信用风险管理

（一）信用风险管理的定义和构成要素

（二）信用管理机构与信用管理行业

（三）信用风险管理的历史演进

（四）构建我国信用体系所面临的问题

第三章  企业信用风险管理

教学目的与要求：了解客户信用评估的过程和方法及债权保障手段在国外的应用。

本章教学重点：无

本章教学难点：无

第一节 企业信用风险管理概述

（一）企业内部组织结构的设计

（二）信用政策的制定

第二节 客户信用评估

（一）客户资信调查

（二）信用分析

（三）授信决策

（四）完善信用决策过程

第三节 规范合约和债权保障

（一）规范合同杜绝纰漏

（二）债权保障转移风险

第四节 事中追踪和事后总结

（一）制定收账程序

（二）事中控制的具体措施

（三）事后总结

第四章  金融机构信用风险管理

教学目的与要求：掌握商业银行等金融机构信用风险及其管理内容。

本章教学重点：商业银行信用风险管理。

本章教学难点：无

第一节 金融机构信用风险管理概述

（一）金融机构信用风险管理的定义

（二）金融机构信用风险的特征和类型

第二节 商业银行的信用风险及其管理

（一）信用风险的类型及成因

（二）信用风险的识别

（三）信用风险评估与计量

（四）信用风险监测与报告

（五）有问题贷款的控制与管理

第三节 非银行金融机构的信用风险管理

（一）投资银行的信用风险及其管理

（二）保险公司的信用风险及其管理

（三）信托公司与金融租赁公司的信用风险及其管理

第五章  国家风险管理

教学目的与要求：掌握国家风险的类型及控制方法。

本章教学重点：无

本章教学难点：无

第一节 国家风险的含义

（一）国家风险的定义与表现形态

（二）国家风险的种类

第二节 影响国家风险的因素

（一）经济因素

（二）政治因素

（三）社会因素

（四）外部因素

第三节 国家风险的防范与控制

（一）风险回避

（二）风险转移

（三）风险抑制

（四）风险自留

（五）风险集合

第六章  信用管理行业

教学目的与要求：采用一般多师的方式，采用“启发式”及“讨论式”方法，掌握信用管理的主要机构、产品。

本章教学重点：德信产品

本章教学难点：无

第一节 行业概况及征信产品

（一）企业资信调查报告

（二）个人信用报告

（三）产业现状及国家风险调查

第二节 企业征信产品的生产和衍生服务

（一）著名的企业信用管理机构

（二）资信调查与信用评级

（三）企业征信的衍生服务

第三节 个人征信产品的生产和应用

（一）美国三大信用局

（二）信用局业务及个人信用报告

（三）个人信用报告的应用

第四节 我国信用管理行业的发展

（一）我国信用管理行业的历史发展

（二）国内著名的信用服务中介机构简介

（三）我国信用管理行业存在的问题和发展前景

第七章  财务分析在信用风险管理中的运用

教学目的与要求：采用小班研讨方式，让学生掌握主要财务比率能计算和分析。

本章教学重点：财务比率综合分析

本章教学难点：无

第一节 财务报表简介

（一）财务报表概述

（二）基本财务报表

（三）辅助报表

（四）其他相关资料

第二节 主要财务比率及其分析运用

（一）变现能力比率

（二）负债比率

（三）盈利能力比率

（四）现金流量比率

第三节 财务比率综合分析

（一）杜邦财务分析体系

（二）财务比率综合分析

第八章  信用风险衡量及其发展

教学目的与要求：了解掌握传统及现代信用风险模型。

本章教学重点：模型的应用范围。

本章教学难点：模型的问题。

第一节 传统信用风险衡量方法

第二节 信用风险模型

（一）信用风险衡量的新发展

（二）模型的应用范围

（三）信用风险模型

（四）信用风险模型的实施

（五）信用风险模型现存的问题和难点

第九章  信用风险衡量的计分模型

教学目的与要求：掌握信用计分方法与模式。

本章教学重点：Z计分。

本章教学难点：Z计分。

第一节 信用计分方法与模式

（一）加权计分法

（二）A计分法

（三）评估模型法

（四）综合评估法

第二节 Z计分模型

（一）Z计分模型介绍

（二）Z计分模型的应用

（三）Z计分与债券信用质量

（五）Z计分模型的局限性

第三节 ZETA计分模型

第十章  信用风险定价模型

教学目的与要求：掌握现代信用风险定价模型。

本章教学重点：KMV等模型。

本章教学难点：KMV等模型。

第一节 信用风险定价模型

第二节  KMV信用监控模型