一、课程基本信息
课程名称：商业银行管理学 课程代码：ZB1617
课程类别：专业必修课程 学 分：3
学 时：54 理论学时：54 实验实践学时：0
面向对象：金融学专业、信用管理专业、投资学专业
先修课程：金融学、会计学
二、课程教学目的与要求
本课程是面向经济、管理类专业的必修课程，主要讲授商业银行经济管理方面的知识，传授商业银行存款、贷款与结算等技能。本课程是《货币金融学》的后续课程，为《银行信贷学》课程学习打下基础。
在学习本课程后, 要求学生能够具备以下知识和技能:
1. 使学生掌握具体从事银行经营管理工作所必须具备的基本理论、基本知识和技能，掌握商业银行运作的具体业务，初步具备从事银行经营管理的能力和分析研究问题的理论水平；
2. 引导学生分析国外商业银行经营管理的新动态、新观点，熟悉商业银行管理的理论、惯例，研究我国银行改革的实践和发展趋势。
由此，本课程在讲授过程中的重点应是有关商业银行经营管理的基本理论与原则以及我国银行改革的实践；有关商业银行的业务及具体操作，包括业务经营成果的分析；有关银行风险防范的机制与措施等。
本课程是一门基本理论、基本知识和基本技能相结合的课程，其主要要求有：
1. 必须是在掌握了经济学的基本知识以及相关学科知识的基础上学习。因此，一般要求在学习了《政治经济学》、《微观经济学》、《宏观经济学》、《货币金融学》的基础上开设，以马克思主义经济学的方法，运用所学的相关知识分析商业银行业务运作及其机制问题；
2. 课程的讲授必须紧密联系商业银行业务与经营的实践，尤其是结合我国银行业的发展情况讲清难点，以综合反映银行业务全貌为主；
3. 引导学生结合课堂理论知识与最新动态，发现现实问题，进行创新研究，撰写课程论文。
三、课程考核要求
本课程考核采取过程与结业相结合的方式，力求真实反映学生学习情况，侧重考核学生利用所学知识综合分析和解决实际问题的能力，考核结果具有科学的区分度。具体要求包括：
1. 考核分为过程考核和结业考核。总评成绩由过程考核成绩和结业考核成绩两部分构成。为了发挥好考核的导向作用和效果，应注意过程考核环节。
2. 过程考核根据考勤、作业、演示、随堂测度、讨论等进行综合评价。
3. 结业考核形式为闭卷笔试。
4. 过程考核成绩占比30%，相应的结业考核成绩在总评中占比70%。
四、课程教学基本内容、学时分配和教学环节安排
《商业银行管理学》学时分配如下：
内容 | 理论学时 | 实验（实践）学时 |
第一章商业银行导论 | 6 |
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第二章商业银行资本管理 | 6 |
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第三章负债业务管理 | 6 |
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第四章现金资产管理 | 3 |
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第五章贷款管理 | 9 |
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第六章中间业务管理 | 9 |
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第七章国际业务管理 | 3 |
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第八章商业银行绩效评价 | 6 |
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第九章商业银行资产负债管理策略 | 6 |
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合计 | 54 |
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第一章 商业银行导论
本章教学目的与要求：导论是整个课程教学的统领。通过本章的教学，要求学生一般了解商业银行的起源和发展，掌握商业银行的功能、商业银行制度以及经营目标，熟悉商业银行的组织结构和商业银行的经营环境。本章教学重点是商业银行制度、商业银行的经营目标. 在本章教学过程中，建议教师从商业银行的性质引出商业银行的经营目标加以展开，结合我国银行业的发展历史、现状，从国际商业银行的发展趋势来了解中国银行业所面临的竞争，所以必须完善监管体系改善内控机制，深入了解商业银行的类型和国际商业银行的发展趋势及银行的监管问题。有必要向学生交待整个课程内容体系。
本章教学重点：商业银行的功能和商业银行的经营目标。
本章教学难点：商业银行的经营目标之间关系的理解。
第一节 商业银行的功能
（一）商业银行的性质
（二）商业银行的发展
（三）商业银行的功能
（四）商业银行的地位
第二节 商业银行制度
（一）商业银行的创立
（二）商业银行的外部制度
（三）商业银行的内部制度
（四）商业银行体系的主要类型
第三节 商业银行的经营目标
（一）商业银行经营目标的理解
（二）商业银行经营目标的实施
第四节 政府对商业银行的监管
（一）政府对商业银行监管的原因
（二）政府对商业银行监管的内容
（三）存款保险制度
（四）我国政府对商业银行监管的变化
第五节 商业银行的经营环境与发展趋势
（一）宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大
（二）金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争
（三）银行监管加强，内控机制改善
（四）混业经营的形成与发展
（五）商业银行的数字化转型
第二章 商业银行资本管理
学习目的与要求：资本管理是商业银行常规管理手段，是本课教学重点内容。通过本章的教学，要求学生了解商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的资本量就越多。本章教学过程中，建议准确把握三版巴塞尔协议的区别；在着重了解《巴塞尔协议》中有关国际银行业的资本衡量和资本标准基础上，结合我国银行业的现状，分析我国银行业资本管理与国际标准的差距及发展趋势。
本章教学重点：商业银行资本充足性。
本章教学难点：商业银行资本充足性。
第一节 银行资本金的构成与作用
（一）银行资本的含义与界定方式
（二）股本
（三）盈余
（四）债务资本
（五）其他来源：储备金
（六）银行资本的作用
第二节 银行资本充足性
（一）银行资本充足性及其意义
（二）银行资本充足性的测定
（三）巴塞尔协议1
（四）巴塞尔协议II（新资本协议）
（五）巴塞尔协议III
第三节 银行的资本管理与对策
（一）银行资本管理理论
（二）银行资本管理的对策
第三章 负债业务管理
学习目的与要求：负债业务是商业银行传统的重要业务，是本课教学的重点内容之一。通过本章的学习，要求学生一般了解银行负债的作用和构成以及商业银行的存款业务，重点掌握银行存款的经营管理，熟悉商业银行短期借款和长期借款的经营管理。本章教学过程中，建议教师在授课时以商业银行负债构成为主线，了解传统的存款业务和创新业务以及存款的营销与定价，短期借款和长期借款的经营管理。可以组织学生往银行访问观摩。
本章教学重点：商业银行存款与非存款性负债。
本章教学难点：商业银行负债成本管理。
第一节 银行负债的作用和构成
（一）银行负债的概念
（二）银行负债的作用
（三）银行负债的类型
（四）银行负债业务的创新形式
第二节 商业银行的存款业务
（一）传统的存款业务
（二）存款工具创新与发展趋势
第三节 银行存款的经营管理
（一）各种银行存款的特点
（二）银行存款的定价
第四节 非存款性负债
（一）短期借款的主要渠道
（二）长期借款的渠道
（三）商业银行负债规模的控制
第五节 银行负债成本的管理
（一）成本的类型
（二）成本核算方法
（三）我国商业银行的负债结构分析
案例：商业银行负债业务创新
第四章 现金资产管理
学习目的与要求：现金资产是商业银行流动性最强的资产。通过本章教学，使学生掌握银行现金资产的构成与作用，熟悉商业银行流动性需求及其预测，掌握流动性管理策略，包括库存现金的日常管理，存款准备金的管理，同业存款的管理。本章教学重点是流动性管理策略。在本章教学过程中注意第二节与第三节之间的联系。
本章教学重点：商业银行的流动性管理策略。
本章教学难点：商业银行的流动性管理策略。
第一节 商业银行现金资产的构成
（一）现金资产的构成：
（二）现金资产的作用
（三）现金资产管理的原则
第二节 商业银行流动性需求预测
（一）影响流动性需求的主要因素
（二）流动性需求预测
第三节 商业银行流动性管理策略
（一）满足流动性需求的基本策略
（二）选择流动性来源应考虑的因素
（三）流动性管理的政策措施
第五章 贷款管理
学习目的与要求：贷款业务是商业银行传统而重要的资产业务，是本课全程教学的重点内容之一。通过本章教学，使学生掌握贷款基本种类与政策程序，熟悉贷款定价方法，熟悉工商贷款管理和消费贷款管理，掌握贷款分类制度和不良贷款控制。在本章教学过程中，建议至少提供两种案例（工商贷款管理、消费贷款管理）进行教学。
本章教学重点：商业银行工商贷款、消费者贷款、不良贷款的控制。
本章教学难点：商业银行的贷款定价。
第一节 贷款政策
（一）贷款种类
（二）贷款政策
（三）贷款程序
第二节 贷款定价
（一）贷款定价的原则
（二）贷款价格的构成
（三）影响贷款价格的主要因素
（四）贷款定价方法
第三节 工商贷款的管理
（一）工商贷款的特征
（二）工商贷款的方式
（三）工商贷款的评估
第四节 消费者贷款的管理
（一）消费信贷概述
（二）消费者信用分析
（三）消费者贷款的价格分析
第五节 不良贷款控制
案例：我国商业银行资产业务创新。
（一）贷款风险分类
（二）不良贷款的监测
（三）不良贷款的处理
第六章 中间业务管理
学习目的与要求：中间业务是商业银行赚取服务收益的重要手段，银行在这一市场的争夺越来越激烈。通过本章教学，使学生熟悉银行中间业务的基本内容，熟悉结算业务和其他中间业务. 本章教学重点是担保与承诺类中间业务、银行卡业务，在教学过程中建议关注国内外银行业动态，结合典型案例进行。
本章教学重点：商业银行的结算类、担保承诺类、银行卡类中间业务。
本章教学难点：商业银行中间业务定价。
第一节 中间业务概述
（一）中间业务的含义
（二）中间业务的特点
（三）中间业务的类型
第二节 结算类中间业务
（一）支付结算概述
（二）结算工具
（三）支付结算方式
（四）支付结算系统的现代化发展
第三节 担保与承诺类中间业务
（一）担保类中间业务
（二）承诺类中间业务
第四节 银行卡业务
（一）银行卡业务发展
（二）银行卡业务流程
（三）银行卡风险管理
第五节 其他中间业务
（一）代理类中间业务
（二）信息咨询类业务
（三）基金托管类业务
案例：商业银行中间业务创新。
第七章 国际业务管理
学习目的与要求：拓展国际业务是当今商业银行的发展趋势。通过本章教学，使学生了解国际业务的组织结构，掌握国际筹资、国际商业贷款、国际贸易融资等业务，熟悉离岸金融业务。本章教学重点是国际信贷业务，在教学过程中建议注意相关课程内容的重复。
本章教学重点：商业银行的国际信贷业务。
本章教学难点：商业银行的国际信贷业务。
第一节 国际业务的组织机构
（一）国际业务部
（二）国外分行
（三）国外代表处
（四）国外代理行
（五）国外子银行
（六）国际联合银行
第二节 国际信贷业务
（一）国际筹资业务
（二）国际商业贷款
（三）国际贸易融资
第三节 离岸金融业务
（一）离岸金融业务的含义
（二）离岸金融业务的种类
（三）银行从事离岸金融业务的形式
第八章 商业银行绩效评价
学习目的与要求：经营业绩效益评价是商业银行常规管理手段之一。通过本章教学，要求学生熟悉商业银行财务报表结构，认识银行风险与收益的关系，掌握银行经营业绩评价体系和评价方法，了解银行财务报告的内容及形式。本章教学重点是商业银行经营绩效评价体系和方法。在本章教学过程中，建议以某家商业银行的实际财务报表为据，配合课堂教学，或选择两家上市银行的财务报表进行对比分析。
本章教学重点：商业银行的绩效评价。
本章教学难点：商业银行的绩效评价。
第一节 银行财务报表
（一）银行损益表
（二）银行现金流量表
第二节 银行风险与收益分析
（一）银行收益的衡量
（二）银行风险的衡量
（三）银行风险与收益的关系
（四）银行风险与收益比率分析
第三节 银行绩效评价
（一）ROE分析法
（二）RAROC评价法
（三）EVA评价法
（四）商业银行财务报告
第九章 商业银行资产负债管理策略
学习目的与要求：资产负债管理是商业银行当前的流行管理手段，是本课全程教学的重点内容。通过本章教学，要求学生掌握资产负债管理理论和策略的发展，熟悉融资缺口模型和持续期缺口模型两种管理技术在商业银行经营实践中的运用。在本章教学过程中建议，第一节应给学生建立清晰的思路，注意关联分析和对比分析；第（二）三节有难度，讲课时要细致、缓慢，便于学生理解。
本章教学重点：商业银行资产负债管理的融资缺口模型与持续期模型。
本章教学难点：商业银行资产负债管理的融资缺口模型与持续期模型。
第一节 资产负债管理论和策略的发展
（一）资产管理理论
（二）负债管理理论
（三）资产负债综合管理理论
第二节 融资缺口模型及运用
（一）融资缺口模型的相关术语和定义
（二）融资缺口模型的运用
第三节 持续期缺口模型及运用
（一）持续期公式
（二）持续期缺口模型
（三）持续期缺口模型的运用
五、课程学习指导与修读建议
教学重点应放在基本理论和基本管理技术上，尤其是近年来出现的创新服务和管理新趋势。教学方法应注意与相关课程知识建立链接，抽象内容生动具体化，枯燥内容启发兴趣化；要注意理论联系实际，密切跟踪国内外动态和焦点问题，鼓励学生讨论辩论；教师应备好教案，积极组织课堂教学，平时记录与结业成绩相联系。以案例教学为主，发展多种实践课教学手段，让学生动起来，改善教学质量和教学效果。
课程必须辅之以实践教学方法和多媒体教学手段，结合采用业务流程介绍、案例分析、进行课堂讨论等，同时，还应给学生适当布置诸如小论文、分析报告、决策分析、业务操作等作业，课程结束后，一般应安排到业务单位实习，以锻炼提高学生分析问题和解决问题的能力。
学生在该课程学习之前应有金融学、会计学等相关课程的先修准备，在学习过程中应注重课堂学习与课后练习相结合，理论学习与社会实践相结合，注重案例分析方法在学习过程中的应用。
六、推荐教材、阅读书目与电子资源
1. 《商业银行业务与经营（第六版）》，戴国强编著，高等教育出版社，2022年
2. 《商业银行经营管理》，张桥云编著，机械工业出版社，2021年
3. 《商业银行业务与经营（第六版）》，庄毓敏编著，中国人民大学出版社， 2022年
4. 《 商业银行管理学(第五版)》，彭建刚编著，中国金融出版社，2019年
5. 《商业银行业务经营与管理（第二版）》，何铁林编著，中国金融出版社，2020年
6. 商业银行资产负债管理实践，王良 ，薛斐编著 ，中信出版社，2021年
7. 《银行学（牛津通识读本）》 约翰·戈达德,约翰·O.S 译林出版社（中文）Oxford University Presa，USA（英文），2020年
8. 国家金融监督管理总局(银保监会) 网址
9. 银行业协会网址