一、课程基本信息
课程名称：风险管理 课程代码：ZB1653
课程类别：专业必修课程 学 分：2
学 时：54 理论学时：54 实验实践学时：0
面向对象：保险学专业
先修课程：管理学、经济学、会计学
二、课程教学目的与要求
本课程是面向保险学专业的专业必修课程，讲授风险、风险管理的基本概念，风险管理的一般程序、传统的风险管理方法以及非传统风险管理方法等。使学生能够将风险管理的基本原理如风险识别，风险管理技术的选择和决策等运用于实践中，同时还具备进行识别风险、选择风险管理技术进而作出决策的基本能力和素质，为其实际工作提供创新思维和专业基础知识。本课程是保险学专业学生的专业必修课，学生在学习本课程之前需要先修管理学、经济学和会计学等基础课程。在学习本课程后, 要求学生能够具备以下知识和技能：
1. 了解风险管理的基本概念和基本原理；
2. 掌握风险分析的主要方法；
3. 掌握风险评估的主要方法；
3. 掌握各种风险管理技术并能根据不同的风险类型选择合适的风险管理技术；
4. 掌握风险衡量的统计分析方法；
5. 了解风险管理决策的方法和手段；
6. 了解前沿的非传统风险转移方法和整体化风险管理。
三、课程考核要求
考核包括过程考核和结业考核两部分。过程考核成绩和结业考核成绩均为百分制，占比分别为30%和70%。
过程考核主要考核学生参与教学活动的积极性（20%）、课程作业的完成效果（30%）、习题课的学习效果（50%）。其中，作业至少需要完成3次，每次占比10%；习题课要求学生分组就风险管理领域技术进行运用，并分析结论。习题课的效果主要从演示的形式和讲解两方面考查，分别占过程考核得分的20%和30%。
结业考核采用闭卷笔试的方式，既考查学生对基本理论和基础知识的掌握，也考查学生运用知识综合分析和解决实际问题的能力。结业考核命题应符合学校和学院考试命题规范的要求。
四、课程教学基本内容、学时分配和教学环节安排
《风险管理》学时分配
内容 理论学时 实验（实践）学时
第一章风险管理导论 6
第二章风险分析 6
第三章企业损失风险分析 6
第四章风险统计和概率分析 3
第五章对付风险的方法 3
第六章保险 3
第七章保险经纪人 3
第八章专业自保公司 3
第九章风险管理决策的数理基础 3
第十章风险管理决策 6
第十一章现金流量分析 2
第十二章风险管理信息系统 2
第十三章非传统风险转移和整体化风险管理 6
第十四章巨灾风险管理 2
合计 54
第一章 风险管理导论
本章教学目的与要求：通过学习，使学生掌握风险及与风险有关的概念，了解风险的基本类型，清楚风险管理的大致定义、范围、目标及程序等有关内容。
本章教学重点：风险是什么。
本章教学难点：如何理解风险管理及其各个目标。
第一节 风险的定义和与风险有关的基本概念
（一）关于风险的数种定义
（二）与风险有关的两个术语
第二节 风险的分类
（一）风险的基本分类
（二）纯粹风险的分类
第三节 风险管理概述
（一）风险管理的起源和发展
（二）风险管理的定义
（三）风险管理的范围
（四）风险管理的目标
（五）风险管理的程序
第二章 风险分析
本章教学目的与要求：通过学习，使学生掌握风险识别的基本概念以及识别风险的方法，学会分析潜在的风险以及衡量人们对待风险的态度。
本章教学重点：衡量人们对待风险的态度的方法。
本章教学难点：风险分析的含义。
第一节 风险分析概述
（一）风险分析的含义
（二）风险分析的性质
（三）风险分析的成本
第二节 风险和人的行为
（一）对待风险的态度和行为
（二）衡量对待风险的态度
第三节 风险识别
（一）现场调查法
（二）审核表调查法
（三）组织结构图示法
（四）流程图法
（五）危险因素和可行性研究
（六）事故树法
（七）风险指数
第三章 企业损失风险分析
本章教学目的与要求：通过学习，使学生了解企业损失风险的特点，学会分析企业财产损失风险、企业净收入损失风险、企业责任风险以及企业人员损失风险。
本章教学重点：企业损失风险的类型。
本章教学难点：企业损失风险的特点。
第一节 企业损失风险的特点
（一）企业损失风险的价值
（二）损失原因
（三）经济后果
第二节 企业财产损失风险分析
（一）财产分类
（二）财产损失原因和防范措施
（三）财产损失金额的评估
（四）财产权益
第三节 企业净收入损失风险分析
（一）损失风险的价值
（二）造成损失的事件
（三）经济后果
第四节 企业责任风险分析
（一）责任和补救方法的种类
（二）违法的构成要素
（三）违法者的法律后果
（四）违法者的经济后果
第五节 企业人员损失风险分析
（一）人员损失风险的性质
（二）人员损失的主要原因
（三）人员损失风险对企业的经济影响
第四章 风险统计和概率分析
本章教学目的与要求：通过学习，使学生掌握风险统计的一般性方法，学会对风险进行概率方面的计算，了解风险的一般概率分布规律。
本章教学重点：风险统计过程中的数学方法。
本章教学难点：风险衡量的一般性分析。
第一节 风险统计分析
（一）收集数据
（二）数据的表示
（三）数据的计量
第二节 概率的计算
（一）概率的计算方法
（二）复合概率
第三节 概率分布
（一）离散型变量概率分布和连续型变量概率分布
（二）实际分布与理论分布
（三）正态分布
（四）二项分布
第五章 对付风险的方法
本章教学目的与要求：通过学习，使学生知道几种主要的对付风险的非保险方法，如避免风险、损失控制、分离风险单位和非保险方式的转移风险以及损失补偿的筹资措施等，同时掌握各种风险处理技术适用的范围。
本章教学重点：损失管理的理论。
本章教学难点：自留风险的筹资措施。
第一节 避免风险
（一）避免风险的定义
（二）避免风险的利弊分析
（三）案例分析
第二节 损失管理
（一）损失管理的理论
（二）损失管理的方法
第三节 分离风险单位和非保险方式的转移风险
（一）分离风险单位
（二）非保险方式的转移风险
第四节 损失补偿的筹资措施
（一）自留风险的特点和筹资措施
（二）利用合同的筹资措施
第六章 保险
本章教学目的与要求：通过学习，使学生了解保险的一般知识，理解保险作为一种风险管理技术是如何发挥转移风险职能的，掌握保险产品选择和购买的一般规律。
本章教学重点：本课保险与保险课程所述保险的不同之处。
本章教学难点：保险的险种特点。
第一节 保险的职能和代价
（一）保险的定义
（二）保险的基本职能
（三）保险的派生职能
（四）保险的代价
第二节 保险合同概述
（一）保险合同的基本原则
（二）保险合同的特点
（三）保险合同的基本组成部分
第三节 保险的险种
（一）财产保险
（二）责任保险
（三）财产和责任综合保险
（四）人身保险
第四节 保险的选择和购买
（一）我国企业风险的特点
（二）企业投保决策的约束
（三）确定投保方案
（四）选择保险公司
（五）保险合同谈判
（六）我国企业保险管理的现行模式
第七章 保险经纪人
本章教学目的与要求：通过学习，使学生知道保险经纪人的定义，掌握保险经纪人的一般内容，清楚保险经纪公司的相关情况，了解保险监管部门如何对保险经纪人展开监管。
本章教学重点：经纪人的运作。
本章教学难点：经纪公司的特点。
第一节 保险经纪人的现状和基本理论
（一）保险经纪人的现状
（二）保险经纪人的基本理论
第二节 保险经纪人的运作
（一）选择保险人
（二）处理风险
（三）理赔谈判
（四）保险经纪人的佣金收入
（五）业务操作程序
第三节 对保险经纪人的监管
（一）国外对保险经纪人的监管
（二）中国保监会监管保险经纪人的职能
第八章 专业自保公司
本章教学目的与要求：通过学习，使学生知道专业自保公司的定义、性质及种类，学会分析设立专业自保公司的可行性，了解专业自保公司经营和管理的相关内容。
本章教学重点：专业自保公司的运作。
本章教学难点：专业自保公司的优缺点。
第一节 专业自保公司的性质和种类
（一）专业自保公司的性质和发展简史
（二）专业自保公司兴起的原因及其优缺点
（三）专业自保公司的不足之处
（四）专业自保公司的种类
（五）风险自留集团
第二节 设立专业自保公司的可行性研究
（一）设立专业自保公司的前提条件
（二）调查损失的历史
（三）现有保险计划
（四）现金流量
（五）需要外界提供的服务
（六）地点选择
第三节 专业自保公司的经营和管理
（一）税收情况
（二）出面承保公司
（三）专业自保公司的管理
第九章 风险管理决策的数理基础——损失预测
本章教学目的与要求：通过学习，使学生掌握一定的风险管理决策的数理基础，能在损失预测中进行资料收集、建立概率分布，并运用概率分析和趋势分析的方法进行损失预测。
本章教学重点：损失预测的概率分析方法。
本章教学难点：损失预测的趋势分析方法。
第一节 损失预测概述
（一）损失预测的必要性与意义
（二）损失预测的要件
第二节 对数据的要求
（一）数据是完整的
（二）数据是一致的
（三）数据是有关主题的
（四）数据是有组织的
第三节 概率分析
（一）概率的特性
（二）建立概率分布
（三）概率分布的性质
第四节 趋势分析
（一）直觉趋势
（二）数学趋势方法
第五节 预测在风险管理中的应用
（一）一些有关概率的进一步计算
（二）进一步的趋势分析
第十章 风险管理决策
本章教学目的与要求：通过学习，使学生了解风险管理决的意义和原则，掌握损失期望值分析法、效用期望值分析法这两种风险管理决策中常见的方法。
本章教学重点：损失期望值分析法。
本章教学难点：效用期望值分析法。
第一节 风险管理决策的意义和原则
（一）风险管理决策的意义
（二）风险管理决策的原则
第二节 损失期望值分析法
（一）损失期望值分析法的适用范围
（二）风险不确定性的忧虑成本对风险管理决策过程的影响
第三节 效用期望值分析法
（一）效用及效用理论
（二）效用函数与效用曲线
（三）效用理论在风险管理决策中的应用
第四节 马氏决策规划法
（一）马氏决策规划简介
（二）马氏决策规划在风险管理决策中的应用
第十一章 现金流量分析
本章教学目的与要求：通过学习，使学生知道现金流量分析的重要性，掌握现金流量的评价方法，学会使用现金流量分析来进行风险管理决策。
本章教学重点：现金流量分析。
本章教学难点：利用现金流量法进行风险管理决策。
第一节 现金流量分析作为决策标准
（一）现金流量的重要性
（二）货币的时间价值
第二节 现金流量的评价方法
（一）净现值法
（二）内部收益率法
（三）盈利能力指数
（四）税后净现金流量的计算
第三节 通过现金流量分析进行风险管理决策
（一）风险管理方法的现金流量分析
（二）风险控制方法
（三）风险筹资方法
（四）现金流量分析作为风险管理决策标准的局限性
第十二章 风险管理信息系统
本章教学目的与要求：通过学习，使学生了解风险管理风险管理信息系统的概念以及管理信息与信息管理的区别，掌握风险管理信息系统的设计理念和要点，清楚风险管理信息系实施的目标、操作中的问题以及一些潜在损失的应对方法。
本章教学重点：风险管理信息系统的概念。
本章教学难点：风险管理信息系统的应用。
第一节 风险管理信息系统概述
（一）管理信息系统的基本概念
（二）风险管理信息系统
第二节 风险管理信息系统的设计
（一）需求分析
（二）鉴别信息流(确定信息流)
（三）可行性研究
（四）购买、租赁和建造的决策
第三节 风险管理信息系统的实施
（一）实施目标
（二）克服操作中的问题
（三）风险管理信息系统的应用
（四）风险管理信息系统潜在损失的风险管理
第十三章 非传统风险转移和整体化风险管理
本章教学目的与要求：通过学习，使学生了解非传统风险转移的概念、起源和背景、市场参与者，掌握保险和再保险合同、资本市场证券和证券化、应急资本工具、保险衍生品等非传统风险转移的方法和手段，理解整体化风险管理的概念，了解整体化风险管理的发展前景。
本章教学重点：整体化风险管理的概念、背景和步骤。
本章教学难点：非传统风险转移方法和产品。
第一节 非传统风险转移市场和参与者
（一）非传统风险转移的定义
（二）非传统风险转移的起源和背景
（三）非传统风险转移的市场参与者
第二节 保险和再保险合同
（一）风险自留
（二）分层保险
（三）有限风险再保险
（四）多风险产品
第三节 资本市场证券和证券化
（一）保险连结证券
（二）结构特点
（三）巨灾债券
第四节 应急资本工具
（一）损后筹资产品
（二）应急债务
（三）应急股票
第五节 保险衍生品
（一）衍生品概述
（二）上市交易的保险衍生品
（三）场外交易的保险衍生品
第六节 整体化风险管理
（一）整体化风险管理的概念
（二）制订整体化风险管理计划
（三）整体化风险管理的发展前景
第十四章 巨灾风险管理
本章教学目的与要求：通过学习，使学生了解巨灾风险的分类和特点，掌握巨灾风险发展的趋势，能够运用本章洪水风险分析和地震损失管理的相关知识对我国地震风险作初步分析，对我国的洪灾损失管理提出防损和减损的对策，对建立我国由政府主导、市场化运作的巨灾保险制度作进一步探索。
本章教学重点：巨灾风险的分类、特点和发展趋势。
本章教学难点：对我国洪水损失管理提出防损和减损的对策。
第一节 巨灾风险
（一）巨灾
（二）巨灾风险
（三）巨灾损失
（四）巨灾风险的发展趋势
第二节 巨灾风险分析
（一）巨灾风险识别
（二）巨灾风险衡量
第三节 巨灾风险的损失管理
（一）做好地震预测和预报
（二）根据地质情况和历史地震活动情况确定建筑物的抗震要求
（三）制订地震应急预案和计划，提高社会整体抗御地震的能力
第四节 巨灾保险制度
（一）国外巨灾保险制度概况
（二）中国巨灾风险管理体制现状
（三）如何建立我国由政府主导、市场化运作的巨灾保险制度
五、课程学习指导与修读建议
本课程自开设以来一直重视教学内容的更新和教学方式方法的多样化。在教学内容的改革上，不断充实和拓展本课程的教学内容，力求实现风险管理理论与实践、国际先进经验与中国现实情况、创新理念与基础理论、基本知识、基本技能相结合。在教学方法和教学手段的改革上，利用案例教学、专题讨论和多媒体技术等手段，积极采用“启发式”教学模式，努力构建一个以学生为中心，以培养学生扎实的理论基础及独立分析能力为目标的教学环境。通过改革，形成较为系统、规范的教学模式，如课堂教学、课堂讨论、案例分析、课外作业、辅导答疑、考试等；指导学生应注重理论联系实践，通过浏览专业网站、阅读专业期刊和书籍来不断拓宽自身的专业视野，提高自身学以致用的能力。
六、推荐教材、阅读书目与电子资源
1. 《风险管理（第五版）》，许谨良主编，中国金融出版社，2015年
2. 《风险管理与保险》，Scott E.Harrington，清华大学出版社，2004年
3. 《Financial Risk Manager Handbook》，Philippe Jorion，中国人民大学出版社，2010年
4. 《The essentials of risk management》，Michel Crouhy等著 ，McGraw-Hill，2006年
5. 《风险管理新论》，宋明哲编，五南图书，2012年
6. 中国保险行业协会网站http://www.iachina.cn/
7. 中国保险学会网站http://www.isc-org.cn/
8.瑞士再保险公司网站http://www.swissre.com