金融学院《保险业务实验2（保险精算）》课程教学大纲
一、课程基本信息
课程名称：保险业务实验2（保险精算） 课程代码：ZX1674
课程类别：实验与实践课程 学 分：1
学 时：18 理论学时：0 实验实践学时：18
面向对象：非保险学专业
先修课程：保险精算概论、金融数据分析与软件应用
二、课程教学目的与要求
本课程是面向保险学专业，作为专业必修课程保险精算配套的实践与实验课程，主要是在学生学习了保险精算理论知识后，通过实验巩固所学基本原理并应用其解决实践中的具体问题。在实验过程中运用EXCEL软件来实现对理论模型的构建和复杂问题的计算。
在学习完本课程后, 要求学生能够具备以下技能：
1. 进一步熟悉和掌握寿险主要险种的精算模型；
2. 学会使用EXCEL软件制作生命表和换算函数表；
3. 学会使用EXCEL软件厘定各险种保费；
4. 学会使用EXCEL软件计算责任准备金和修正责任准备金。
三、课程考核要求
本课程为实验课程，考核包括过程考核和结业上机考核两部分，以过程考核为主。过程考核成绩和结业考核成绩均为百分制，占比分别为30%和70%。
过程考核主要考核学生实验作业完成情况（30%）、到课率（10%）、实验报告完成情况（30%）。
结业考核为上机考试形式。
四、课程教学基本内容、学时分配和教学环节安排
《保险业务实验2(保险精算)》学时分配如下:
内容 | 理论学时 | 实验（实践）学时 |
实验一 生命表与换算函数表 |
| 2 |
实验二 寿险的趸缴交纯保费 |
| 2 |
实验三 生存年金的趸缴纯保费 |
| 2 |
实验四 期缴净保费 |
| 2 |
实验五 毛保费 |
| 2 |
实验六 理论责任准备金 |
| 2 |
实验七 修正责任准备金 |
| 2 |
结业上机考试 |
| 2 |
合计 |
| 18 |
实验一 生命表与换算函数表
本章教学目的与要求：要求了解寿险基础生命表的构建原理，学会使用EXCEL软件在此基础上生成完整生命表，熟练掌握由生命表进而构造换算函数表的原理。
本章教学重点：完整生命表和换算生命表的构造。
本章教学难点：在金融计算中运用EXCEL软件；生存函数之间的相互关系；换算函数之间的相互关系。
（一）完善生命表
（二）编制换算函数表
实验二 寿险的趸缴交纯保费
本章教学目的与要求：要求熟练掌握寿险趸缴纯保费的精算原理，进一步熟悉相应的精算模型，学会使用EXCEL软件在换算函数表的基础上进行人寿保险趸缴纯保费厘定，了解死亡率和利率变化对寿险保费产生的影响。
本章教学重点：寿险趸缴纯保费的精算原理和模型。
本章教学难点：死亡年末付寿险模型；死亡即付寿险模型。
（一）寿险趸缴纯保费与换算函数
1. 死亡年末付
2. 即付与年末付的关系
（二）运用EXCEL计算寿险趸缴纯保费
（三）寿险趸缴纯保费敏感性分析
1. 死亡率敏感性分析
2. 利率敏感性分析
实验三 生存年金的趸缴纯保费
本章教学目的与要求：要求熟练掌握生存年金精算现值的精算原理，进一步熟悉相应的精算模型，学会使用EXCEL软件在换算函数表的基础上进行生存年金精算现值的厘定，了解死亡率和利率变化对生存年金保费产生的影响。
本章教学重点：生存保险精算现值的精算原理和模型。
本章教学难点：期初付生存年金；期末付生存年金；年付m次的生存年金。
（一）生存年金趸缴纯保费与换算函数
1. 期初付与期末付生存年金
2. 年付m次的生存年金
3. 生存年金与寿险趸缴保费的关系
（二）运用EXCEL计算生存年金趸缴纯保费
（三）生存年金趸缴纯保费敏感性分析
1. 死亡率敏感性分析
2. 利率敏感性分析
实验四 期缴净保费
本章教学目的与要求：要求熟练掌握期缴净保费的精算原理，进一步熟悉相应的精算模型，学会使用EXCEL软件在换算函数表的基础上进行期缴净保费的厘定，了解死亡率和利率变化对期缴净保费产生的影响。
本章教学重点：期缴净保费的精算原理和模型。
本章教学难点：全离散型的期缴净保费，每年支付m次的半连续型寿险模型（UDD假设）。
（一）期缴净保费与换算函数
1. 期缴净保费的特点
2. 用换算函数表示的期缴净保费
（1）全离散型
（2）每年支付m次的半连续型
（二）运用EXCEL计算期缴净保费
（三）期缴净保费敏感性分析
1. 死亡率敏感性分析
2. 利率敏感性分析
实验五 毛保费
本章教学目的与要求：要求熟练掌握均衡原则下厘定毛保费的精算原理，进一步熟悉相应的精算模型，学会使用EXCEL软件在换算函数表的基础上进行毛保费的厘定，了解死亡率、利率和费用率变化对毛保费产生的影响。
本章教学重点：均衡原则下厘定毛保费的精算原理和模型。
本章教学难点：厘定毛保费的模型及其基于“三率”的敏感性分析。
（一）毛保费基本原理
1. 毛保费的构造
2. 附加保费的分类
（1）按用途
（2）按时间
3. 毛保费实例
4. 均衡原则下毛保费的厘定
（二）运用EXCEL计算毛保费
（三）毛保费敏感性分析
1. 死亡率敏感性分析
2. 利率敏感性分析
3. 费用率敏感性分析
实验六 理论责任准备金
本章教学目的与要求：要求熟练掌握理论责任准备金的精算原理，能够运用过去法和未来法厘定理论责任准备金，学会使用EXCEL软件在换算函数表的基础上进行理论责任准备金的厘定，了解死亡率和利率变化对理论责任准备金产生的影响。
本章教学重点：理论责任准备金的精算原理和模型。
本章教学难点：运用过去法和未来法厘定理论责任准备金。
（一）理论责任准备金相关理论
1. 理论责任准备金精算原理
2. 理论责任准备金公式
（二）运用EXCEL计算理论责任准备金
（三）理论责任准备金敏感性分析
1. 死亡率敏感性分析
2. 利率敏感性分析
实验七 修正责任准备金
本章教学目的与要求：要求熟练掌握修正责任准备金的精算原理，能够运用FPT法厘定修正责任准备金，学会使用EXCEL软件在换算函数表的基础上进行修正责任准备金的厘定，了解死亡率和利率变化对修正责任准备金产生的影响。
本章教学重点：理论责任准备金的精算原理和模型。
本章教学难点：运用过去法和未来法厘定理论责任准备金。
（一）修正责任准备金相关理论
1. 修正责任准备金精算原理
2. FPT法修正责任准备金公式
（二）运用EXCEL计算修正责任准备金
（三）修正责任准备金敏感性分析
1. 死亡率敏感性分析
2. 利率敏感性分析
五、课程学习指导与修读建议
六、推荐教材、阅读书目与电子资源
1.《寿险精算理论与实验（第三版）》，张运刚编著，西南财经大学出版社，2022年。
2.《寿险精算实务实验教程》，李秀芳编著，中国财政经济出版社，2008年。
3.《基于EXCEL的寿险精算实验》，李勇权编，南开大学出版社，2013年。
4.《寿险精算实验教程》，张宏亮著，经济科学出版社出版，2013年。
5.《保险精算原理与实务（第五版）》，王晓军、孟生旺主编，中国人民大学出版社，2021年。
6.《寿险精算》，中国精算师协会主编，中国财政经济出版社，2014年。
7. 超星学习通系统课程在线平台，https://mooc1.chaoxing.com/course/234533364.html。